Bij de berekening van de tarieven afvalstoffenheffing wordt uitgegaan van een kostendekking van 100% op begrotingsbasis. In het tarief is rekening gehouden met 21% omzetbelasting. Hieronder volgt de tabel opbouw kostendekking Afvalstoffenheffing.
Tabel: Opbouw kostendekking Afvalstoffenheffing
Opbouw kostendekking Afvalstoffenheffing | Begroting | Rekening | Saldo |
|---|---|---|---|
(Bedragen x € 1.000) | 2021 | 2021 | |
Taakveld 0.2 Burgerzaken | 37 | 43 | -6 |
Taakveld 0.4 Overhead | 161 | 145 | 16 |
Taakveld 0.64 Belastingen overig | 16 | 19 | -3 |
BTW | 1.848 | 1810 | 38 |
Taakveld 010 Mutaties reserves | 410 | -410 | |
Taakveld 2.1 Verkeer en Vervoer | 260 | 272 | -12 |
Taakveld 6.3 Inkomensregelingen kwijtschelding | 742 | 663 | 79 |
Taakveld 7.3 Afval Investeringslasten | 196 | 57 | 139 |
Taakveld 7.3 Afval Beheerskosten | 8.750 | 9.697 | -947 |
Taakveld 7.3 Afval Vrijstelling, leegstand en oninbaar | 328 | 402 | -74 |
Totale kosten | 12.338 | 13.518 | -1.180 |
Taakveld 7.3 Afval Inkomsten derden | 422 | 1.601 | -1179 |
Taakveld 7.3 Afval Bruto opbrengst afvalstoffenheffing | 11.916 | 11.917 | -1 |
Totale bruto inkomsten | 12.338 | 13.518 | -1.180 |
*Netto inkomsten = bruto inkomsten minus leegstand en vrijstelling maar exclusief oninbaar. | |||
Financiële toelichting
De kosten van € 13.107.748 die op rekeningbasis worden toegerekend aan de afvalstoffenheffing in 2021 vallen € 770.000 hoger uit dan geraamd. Met name doordat de kosten van afval inzameling € 947.000 hoger uitvallen door toename van de hoeveelheid grof afval, meer restafval dan verwacht. Deels gecompenseerd door € 139.000 lagere kapitaallasten als gevolg van lagere investeringen inzake ondergrondse containers. Doordat per saldo de inkomsten € 410.000 hoger uitvallen dan de toegerekende kosten vindt er een storting plaats in de reserve afvalstoffenheffing van € 410.000. Hierdoor bedragen de totaal toegerekende kosten € 13.517.776.
De inkomsten van € 13.517.776 vallen € 1.180.000 hoger uit dan geraamd. Dit ontstaat door aanlevering van meer grondstoffen, hogere marktprijzen voor grondstoffen en daardoor een extra vergoeding van plastic, blik en drankkartons.